Информация о результатах контрольных мероприятий, проведенных контрольно-ревизионным отделом Администрации Матвеево-Курганского района за 2018 год

Количество объектов контроля в разрезе главных распорядителей, получателей бюджетных средств, муниципальных заказчиков составил в 2018 году 88 единиц. Непосредственно бюджетополучателей 68 единиц, в том числе 6 главных распорядителей бюджетных средств. Участниками бюджетного процесса являются: Администрация Матвеево-Курганского района – 4 бюджетополучателя, Собрание депутатов Матвеево-Курганского района – 1 бюджетополучатель, финансовый отдел Администрации Матвеево-Курганского района – 1 бюджетополучатель, Отдел образования Администрации Матвеево-Курганского района – 55 бюджетополучателей, Отдел социальной защиты населения Администрации Матвеево-Курганского района – 2 бюджетополучателя, Отдел культуры Администрации Матвеево-Курганского района – 5 бюджетополучателей. Кроме того объектами контроля являются 4 муниципальных унитарных предприятия. По переданным полномочиям 16 бюджетополучателей сельских поселений, в том числе 8 главных распорядителей.

В целях реализации возложенных на контрольно-ревизионный отдел Администрации Матвеево-Курганского района контрольных полномочий в сферах бюджетного законодательства и законодательства о контрактной системе в сфере закупок, за 2018 год специалистами контрольно-ревизионного отдела проведено 59 контрольных мероприятия. Из них 23 комплексных проверки по вопросам законности, результативности (эффективности и экономности) использования бюджетных средств, других вопросов финансово-хозяйственной деятельности, 12 плановых тематических проверок, 24 плановых внезапных проверки по обзорным письмам министерств, заданиям главы Администрации Матвеево-Курганского района и жалобам. Процент охвата комплексными проверками бюджетополучателей за 2018 год составил 26,1% от общего количества объектов контроля. Процент охвата проведенными контрольными мероприятиями в 2018 году в целом составил 67,1% от общего количества объектов контроля Матвеево-Курганского района.

Объем проверенных средств составил – 515404,2 тыс. рублей. Нарушения выявлены на сумму 25474,4 тыс. рублей.

Основные нарушения, выявленные в ходе контрольных мероприятий, проведенных в 2018 году:

- Нарушение отдельных статей бюджетного и трудового законодательства.

- Переплаты и неположенные выплаты заработной платы, выплат компенсационного характера, отпускных, а также недоплаты заработной платы.

- Недостача и излишки товарно-материальных ценностей.

- Неэффективное расходование бюджетных средств.

- Нарушение отдельных статей Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ «О бухгалтерском учете».

- Нарушение положений Инструкции по применению Единого плана счетов бухгалтерского учета….., утвержденной приказом Минфина России от 01.12.2010 №157н, Планом счетов бухгалтерского учета бюджетных учреждений и Инструкции по его применению, утвержденным приказом Минфина России от 16.12.2010 №174н.

- Планирование бюджетных средств, повлекшее за собой финансирование и расходование указанных средств с нарушением бюджетной классификации.

Имели место и другие нарушения.

Начальником контрольно-ревизионного отдела в целях принятия надлежащих мер и устранения выявленных нарушений и недостатков, возмещению причиненного ущерба, руководителям проверенных муниципальных учреждений направлено 44 представления. В результате реализации органами местного самоуправления мероприятий по устранению выявленных нарушений и недостатков, значительный их объем был устранен в ходе проведения контрольных мероприятий. Подлежит возмещению в бюджет 259,7 тыс. рублей, по состоянию на 01.01.2019 фактически возмещено в бюджет района 182,9 тыс. рублей.

На основании положений статьи 99 Закона о закупках. В целях осуществления контроля за действиями Заказчиков в сфере закупок, в соответствии с Законом о закупках и иными нормативными правовыми актами о контрактной системе в сфере закупок, направленных на обеспечение муниципальных нужд Матвеево-Курганского района; вопросов обеспечения законности при размещении и исполнении заказов за 2018 год проведено всего 24 проверки, в том числе, 23 плановых проверок и 1 внеплановая проверка.

Процент охвата бюджетополучателей Матвеево-Курганского района проверками соблюдения законодательства в сфере закупок за 2018 год составил 28,6%.

В ходе контрольных мероприятий за 2018 год установлено, что в результате неправомерных действий ответственных должностных лиц Заказчика допущено 339 нарушений законодательства о контрактной системе в сфере закупок.

По результатам проведенных проверок действий Заказчика в сфере закупок, в соответствии с Законом о закупках и иными нормативными правовыми актами о контрактной системе в сфере закупок, направленных на обеспечение муниципальных нужд, соблюдение антикоррупционных стандартов за 2018 год составлено 24 акта и выдано 24 предписания на имя руководителя Заказчика.

Акты проверок и выданные предписания размещены в единой информационной системе www.zakupki.gov.ru в сроки установленные законодательством, а также размещены на сайте Администрации Матвеево-Курганского района. В ходе проведенных контрольных мероприятий коррупционных составляющих не установлено.

По итогам проведения конкурсов с ограниченным участием, от Заказчиков в комиссию по согласованию возможности заключения контракта с единственным поставщиком (подрядчиком, исполнителем), за 2018 год поступило 7 обращений о возможности согласования заключения контракта с единственным поставщиком (исполнителем, подрядчиком).

По итогам работы комиссии по согласованию возможности заключения контракта с единственным поставщиком (подрядчиком, исполнителем), ОСЗН выдано 7 решений о возможности заключение контрактов на оказание услуг по санаторному оздоровлению детей из малоимущих семей, на общую сумму 3930,5 тыс. рублей.

По результатам проведенных плановых и внеплановых проверок, по итогам работы комиссии по согласованию заключения контракта с единственным поставщиком (подрядчиком, исполнителем) в Министерство экономического развития Ростовской области направлены материалы по восьми Заказчикам для принятия решения о привлечении к административной ответственности должностных лиц.

По итогам рассмотрения материалов о привлечении к административной ответственности должностных лиц, Министерством экономического развития Ростовской области в отношении шести Заказчиков составлены протоколы об административных правонарушениях, в том числе:

- три протокола предусмотренных частью 4.2 статьи 7.30 КоАП РФ;

- два протокола предусмотренных частью 2 статьи 7.30 КоАП РФ;

- один протокол предусмотренный частью 2 статьи 7.31 КоАП РФ.

Общая сумма наложенных административных штрафов составила 79,0 тыс. рублей.

В целях реализации рекомендаций Правительства Ростовской области, для повышения эффективности и результативности осуществления закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд, обеспечения гласности и прозрачности осуществления закупок, контрольно-ревизионным отделом Администрации проводиться мониторинг и постоянный контроль организации осуществления закупок товаров, работ, услуг для государственных нужд Ростовской области у единственного поставщика (подрядчика, исполнителя) в случаях, предусмотренных пунктами 4 и 5 части 1 статьи 93 Федерального закона от 05.04.2013 № 44-ФЗ с использованием электронного ресурса, расположенного в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет»-(региональный портал закупок малого объема).

Нарушения, выявленные в ходе проведения контрольных мероприятий, являются, прежде всего, следствием недостаточной внутренней организации работы, несоблюдением в полной мере должностными лицами требований федеральных, областных, а также нормативных правовых актов органов местного самоуправления при расходовании бюджетных средств.

Устранимые выявленные нарушения, устранены в полном объеме. Неустранимые нарушения взяты под контроль руководителями проверенных учреждений. Фактов коррупции при проведении проверок не установлено.

По итогам каждого проведенного контрольного мероприятия проводятся совещания с проверяемой стороной, на которых освещаются основные виды нарушений, даются пояснения, рекомендации. Постоянно специалистами контрольно-ревизионного отдела в телефонном режиме и лично даются консультации бюджетополучателям по интересующим их вопросам. Одним из основных направлений работы контрольно-ревизионного отдела является также оказание методической помощи экономическим и бухгалтерским службам объектов контроля, с целью недопущения нецелевого и неэффективного использования бюджетных средств, соблюдения законодательства в финансово-бюджетной сфере, законодательства в сфере закупок и т.д.

Начальник контрольно-ревизионного отдела Администрации Матвеево-Курганского района Чирва Р.Е.